Il profitto confiscabile coincide sempre con gli interessi usurari concretamente corrisposti?

Nel concetto di interessi usurari concretamente corrisposti debbono essere intesi anche quelli eventualmente corrisposti mediante la consegna di titoli di credito, irrilevante essendo, invece, che questi ultimi siano stati utilizzati o riscossi, posto che tali documenti, per la loro autonomia rispetto ai diritti incorporati, possono essere comunque oggetto di misura ablatoria.

Lo ha stabilito la Cassazione con la sentenza n. 45642/2015, depositata il 17 novembre. Il caso. Il Tribunale del Riesame di Torino confermava i decreti di sequestro preventivo emessi dal Giudice per le indagini preliminari torinese nei confronti di U. S.p.A. – nell’alveo di un procedimento penale iscritto a carico di legali rappresentanti a vario titolo di quest’ultima – per i reati di usura aggravata commessa ai danni delle società G.D. S.r.l., N. S.r.l. e B.B. s.a.s. . Avverso tale ordinanza cautelare ricorreva per Cassazione il difensore di U. S.p.a., deducendo in primis, inosservanza e/o erronea applicazione dell’art. 644 ultimo comma c.p. in relazione all’art. 606 lett. b c.p.p. in secundis, inesistenza o mera apparenza della motivazione ex art. 606 lett. c c.p.p. in relazione all’art. 125 comma III c.p. infine, inosservanza e/o erronea applicazione dell’art. 644 ultimo comma c.p. in relazione all’art. 606 lett. b c.p.p. e 321 comma II ex art. 606 lett. c c.p.p. . La concreta determinazione del profitto confiscabile. La Seconda Sezione Penale della Suprema Corte di Cassazione, nel valutare infondato il primo motivo di ricorso, ha avuto modo di riprendere ed ulteriormente esplicitare un importante principio di diritto in materia di usura. In altri termini, la Corte di legittimità ha chiarito come, per giurisprudenza consolidata, in tema di usura, il profitto confiscabile ai sensi dell’art. 644 ultimo comma c.p., identificandosi secondo la generale nozione di profitto del reato nell’effettivo arricchimento patrimoniale già conseguito, ed in rapporto di immediata e diretta derivazione causale dalla condotta illecita concretamente contestata, coincide con gli interessi usurari concretamente corrisposti. Tuttavia, precisa il Supremo Consesso, tale principio giurisprudenziale deve essere necessariamente completato con la massima secondo la quale nel concetto di interessi usurari concretamente corrisposti debbono essere intesi anche quelli eventualmente corrisposti mediante la consegna di titoli di credito, irrilevante essendo, invece, che questi ultimi siano stati utilizzati o riscossi, posto che tali documenti, per la loro autonomia rispetto ai diritti incorporati, possono essere comunque oggetto di misura ablatoria. Pertanto, se la concreta corresponsione degli interessi può anche consistere nell’emissione di un titolo di credito a favore del supposto usuraio ed indipendentemente dal fatto che detto titolo sia stato poi utilizzato o posto all’incasso, tale situazione è del tutto assimilabile a quella del rapporto tra correntista ed istituto bancario laddove attraverso la stipulazione del relativo contratto la banca finisce per contabilizzare a proprio favore la voce passiva degli interessi nella specie usurari a carico del cliente, il quale si vede corrispondentemente ridurre il proprio saldo attivo così di fatto essendo già posto nella condizione di poter disporre esclusivamente del saldo del proprio conto corrente decurtato degli interessi stessi. In tale situazione è indubbio che il profitto della banca debba intendersi già concretamente conseguito per effetto di diretta derivazione causale della condotta dell’agente e che non ci si trovi in presenza di un credito meramente virtuale. I limiti del sindacato di legittimità in materia di ricorsi avverso provvedimenti cautelari reali. La Corte Regolatrice, con la sentenza de qua, ha avuto anche modo di chiarire un ulteriore ed importante principio di diritto più specificamente afferente il diritto processuale penale. Infatti, statuiscono i Supremi Giudici, è il caso di ricordare come il controllo di legittimità che compete alla Corte di Cassazione in materia di ricorsi aventi ad oggetto misure cautelari reali non si estende all’adeguatezza delle linee argomentative ed alla congruenza logica del discorso giustificativo della decisione, potendosi esclusivamente denunciare con il ricorso il caso di motivazione inesistente o meramente apparente quando essa manchi assolutamente o sia, altresì, del tutto priva dei requisiti minimi di coerenza e completezza, al punto da risultare inidonea a rendere comprensibile l’iter logico seguito dal giudice di merito, ovvero le linee argomentative del provvedimento siano totalmente scoordinate da rendere oscure le ragioni che hanno giustificato il provvedimento. Il vizio appare il tal caso qualificabile come inosservanza della specifica norma processuale che impone, a pena di nullità, l’obbligo di motivazione dei provvedimenti giurisdizionali. Non è quindi possibile cercare di fare rientrare nell’ambito di cui alla lettera c dell’art. 606 c.p.p. una doglianza che al più potrebbe essere ricondotta nell’ambito della lett. e del medesimo articolo.

Corte di Cassazione, sez. II Penale, sentenza 27 ottobre – 17 novembre 2015, n. 45642 Presidente Esposito – Relatore Alma Ritenuto in fatto Con ordinanza in data 21/4/2015, a seguito di giudizio di riesame, il Tribunale di Torino nell'ambito di procedimento penale iscritto nei confronti di legali rappresentanti a vario titolo di UNICREDIT S.p.a. per i reati di usura aggravata ai danni delle società G.D. S.r.l., Nodotto S.r.l. e B.B. s.a.s di B.G. ha confermato i decreti di sequestro preventivo emessi nei confronti di UNICREDIT dal Giudice per le indagini preliminari presso il Tribunale di Torino in data 21/2/2015 per la somma di Euro 27.200 , in data 26/2/2015 per la somma di Euro 729,43 ed in data 20/2/2015 per la somma di Euro 47.402,70 , mentre ha annullato il menzionato decreto di sequestro preventivo del 20/2/2015 limitatamente alla somma di Euro 37.777,88 della quale ha disposto la restituzione all'avente diritto. Ricorre per Cassazione avverso la predetta ordinanza il difensore di UNICREDIT S.p.a., deducendo 1. Inosservanza e/o erronea applicazione dell'art. 644, ultimo comma, cod. pen. in relazione all'art. 606, lett. b , cod. proc. pen. Contesta, innanzitutto, la difesa di parte ricorrente il fatto - sostenuto dal Tribunale del riesame - che il profitto del reato di usura sottoponibile a confisca ex art. 644, ultimo comma, cod. pen. possa essere individuato anche in una diminuzione dell'esposizione debitoria e ciò perché il creditore che si limita a ridurre il proprio credito senza, quindi, aver ricevuto l'intero capitale dato a prestito e gli interessi maturati sullo stesso non conseguirebbe un effettivo arricchimento patrimoniale. In sostanza secondo la tesi difensiva la confisca prevista dalla norma citata - e prima ancora il sequestro alla stessa finalizzato - potrebbero essere disposti solo nel caso in cui il debitore abbia effettivamente rimborsato il capitale erogatogli e corrisposto sia gli interessi legittimi che quelli oltre soglia. Decidendo diversamente rispetto ai rilievi di cui sopra il Tribunale sarebbe quindi incorso in una violazione di legge. 2. Inesistenza o mera apparenza della motivazione ex art. 606, lett. c , cod. proc. pen. in relazione all'art. 125 comma 3, cod. proc. pen Si duole, al riguardo, parte ricorrente del fatto che il Tribunale non si sarebbe attenuto allo stringente onere motivazionale che gli competeva. In particolare a per alcuni conti correnti su cui sarebbero stati applicati interessi usurari l'ordinanza non ha indicato se via siano stati dei rimborsi b in altri casi il Tribunale non avrebbe quantificato detti rimborsi c il Tribunale avrebbe lasciato intendere che i rimborsi idonei a pagare il profitto del reato possano essere anche quelli precedenti ai trimestri nei quali sarebbero stati applicati interessi usurari ma non avrebbe poi spiegato quale sarebbe il collegamento sinallagmatico degli stessi con il profitto del reato d il Tribunale non avrebbe spiegato nella motivazione del provvedimento impugnato perché ha ritenuto che la riduzione dell'esposizione debitoria idonea a far conseguire il profitto del reato sia anche quella relativa a rapporti di credito diversi da quelli sui quali sarebbero stati applicati gli interessi usurari. 3. Inosservanza e/o erronea applicazione dell'art. 644, ultimo comma, cod. pen. in relazione agli artt. 606, lett. b , e 321, comma 2, ex art. 606, lett. c , cod. proc. pen Si duole parte ricorrente del fatto che il Tribunale ha ritenuto che la valutazione sui diritti della persona offesa ex art. 644, ultimo comma, cod. pen. prevalenti rispetto alla confisca rispetto a quanto previsto dal combinato disposto degli artt. 19 e 53 del D.L.vo 231/2001 deve essere rinviata alla successiva fase dibattimentale con l'ulteriore conseguenza che non vi sarebbe stata una violazione del principio di adeguatezza e proporzionalità tra quanto sequestrato e quanto confiscabile, così incorrendo anche in questo caso in una violazione di legge atteso che, secondo costante giurisprudenza in materia, il sequestro deve essere proporzionato alla successiva eventuale misura di confisca. Sarebbe, infine, errato, quanto osservato dal Tribunale circa il fatto che il sequestro sia giustificato dal timore di una dispersione o sottrazione del denaro posto sotto il vincolo atteso che i sequestri de quibus non sovraintendono ad esigenze di natura conservativa. Il Pubblico Ministero di Torino con memoria in data 21/7/2015 ha illustrato le ragioni della asserita correttezza della decisione del Tribunale del riesame e della conseguente infondatezza delle doglianze difensive. Considerato in diritto 1. Il primo motivo di ricorso non è fondato. Trattasi di questione già posta in sede di gravame ed alla quale il Tribunale del riesame ha dato una risposta sì corretta in punto di diritto e di risultato ma che necessita di ulteriori precisazioni. Ritiene, innanzitutto, il Collegio che corretta sia l'osservazione del Tribunale che in questo caso ha mostrato di condividere il rilievo della difesa che sebbene il reato di usura possa ritenersi consumato anche con la sola pattuizione degli interessi oltre soglia, purtuttavia, per integrarsi il profitto è necessario il conseguimento di un profitto patrimoniale da parte dell'autore del fatto. In tal senso corretto è il richiamo all'assunto di questa Corte Suprema, condiviso anche dall'odierno Collegio, secondo il quale in tema di usura, il profitto confiscabile ai sensi dell'art. 644, ultimo comma, cod. pen., identificandosi secondo la generale nozione di profitto del reato nell'effettivo arricchimento patrimoniale già conseguito, ed in rapporto di immediata e diretta derivazione causale dalla condotta illecita concretamente contestata, coincide con gli interessi usurari concretamente corrisposti . Cass. Sez. 6, sent. n. 45090 del 02/10/2014, dep. 30/10/2014, Rv. 260665 . Tuttavia il principio appena citato deve essere completato con quanto emerge dalla menzionata sentenza e riassunto nella relativa massima secondo la quale nel concetto di interessi usurari concretamente corrisposti debbono essere intesi anche quelli eventualmente corrisposti - ndr. anche mediante la consegna di titoli di credito, irrilevante essendo, invece, che questi ultimi siano stati utilizzati o riscossi, posto che tali documenti, per la loro autonomia rispetto ai diritti incorporati, possono essere comunque oggetto di misura ablatoria . Ora, trasponendo tale principio nei rapporti banca-correntista e partendo dalla corretta osservazione del Tribunale allorquando ha sottolineato che la banca è in condizione di apprendere le somme che confluiscono sul conto corrente che andranno così a ridurre il proprio credito - come di fatto è avvenuto con la apprensione di somme versate dai denuncianti sui conti correnti ed inglobate dalla banca a fronte del vantato diritto di credito che è così diminuito - è di tutta evidenza che gli interessi usurari sono stati effettivamente corrisposti così determinando per la banca stessa il conseguimento di un profitto. In sostanza, se come è stato evidenziato nella sentenza sopra citata la concreta corresponsione degli interessi può anche consistere nell'emissione di un titolo di credito a favore del supposto usuraio ed indipendentemente dal fatto che detto titolo sia stato poi utilizzato o posto all'incasso, tale situazione è del tutto assimilabile a quella del rapporto tra correntista ed istituto bancario laddove attraverso la stipulazione del relativo contratto la banca finisce per contabilizzare a proprio favore la voce passiva degli interessi nella specie usurari a carico del cliente il quale si vede corrispondentemente ridurre il proprio saldo attivo così di fatto essendo già posto nella condizione di poter disporre esclusivamente del saldo del proprio conto corrente decurtato degli interessi stessi. In tale situazione è indubbio che il profitto della banca debba intendersi già concretamente conseguito per effetto di diretta derivazione causale della condotta dell'agente e che non ci si trovi in presenza di un credito meramente virtuale . 2. Manifestamente infondato è, invece, il secondo motivo di ricorso. È, innanzitutto, appena il caso di ricordare che il controllo di legittimità che compete alla Corte di cassazione in materia di ricorsi aventi ad oggetto misure cautelari reali non si estende all'adeguatezza delle linee argomentative ed alla congruenza logica del discorso giustificativo della decisione, potendosi esclusivamente denunciare con il ricorso il caso di motivazione inesistente o meramente apparente cfr. anche Cass., Sez. Un., 28/5/2003 n. 12 quando essa manchi assolutamente o sia, altresì, del tutto priva dei requisiti minimi di coerenza e completezza, al punto da risultare inidonea a rendere comprensibile l'iter logico seguito dal giudice di merito, ovvero le linee argomentative del provvedimento siano talmente scoordinate da rendere oscure le ragioni che hanno giustificato il provvedimento. Il vizio appare in tal caso qualificabile come inosservanza della specifica norma processuale che impone, a pena di nullità, l'obbligo di motivazione dei provvedimenti giurisdizionali. Non è quindi possibile, come vorrebbe fare parte ricorrente, cercare di fare rientrare ad ogni costo nell'ambito di cui alla lett. c dell'art. 606 cod. proc. pen. una doglianza che al più potrebbe essere ricondotta nell'ambito della lett. e del medesimo articolo di legge. Le censure mosse all'impugnato provvedimento, sotto l'apparente deduzione di vizi attinenti alla violazione di legge, prospettano una richiesta di rivalutazione del merito di elementi di fatto legati alla ricostruzione della tempistica e delle modalità di movimentazione dei conti correnti attenzionati nell'indagine, rivalutazione peraltro impossibile alla luce della notoria impossibilità per questa Corte di legittimità di avere diretto accesso agli atti ed inammissibile in questa sede dove deve essere apprezzata solo la presenza di seri indizi della sussistenza del fumus e del periculum , dei quali la piena prova è riservata al merito. Le carenze asseritamente presenti nella motivazione del provvedimento impugnato legate peraltro ad argomentazioni che la stessa difesa di parte ricorrente non ha dimostrato in questa sede di avere proposto al Tribunale del riesame ed alle quali, quindi, lo stesso era eventualmente tenuto a dare risposta non appaiono quindi tali da determinare un vizio dell'ordinanza impugnata. 3. Infondato è, infine, anche il terzo motivo di ricorso. Anche in questo caso ci si trova in presenza di questione già sollevata innanzi al Tribunale del riesame ed alla quale è stata data risposta da ritenersi adeguata e conforme ai principi di diritto che regolano la materia. Ferma infatti restando la diversità di contenuto letterale tra il disposto dell'art. 19 del D.lvo 231/2001 che prevede che Nei confronti dell'ente è sempre disposta, con la sentenza di condanna, la confisca del prezzo o del profitto del reato, salvo che per la parte che può essere restituita al danneggiato con i conseguenti riflessi sul relativo provvedimento di sequestro ex art. 53, comma 1, del D.L.vo 231/2001 e quello di cui all'art. 644, ultimo comma, cod. proc. pen. che prevede testualmente che Nel caso di condanna, o di applicazione di pena ai sensi dell'articolo 444 del codice di procedura penale, per uno dei delitti di cui al presente articolo, è sempre ordinata la confisca dei beni che costituiscono prezzo o profitto del reato ovvero di somme di denaro, beni ed utilità di cui il reo ha la disponibilità anche per interposta persona per un importo pari al valore degli interessi o degli altri vantaggi o compensi usurari, salvi i diritti della persona offesa dal reato alle restituzioni e al risarcimento dei danni , e fermo restando in entrambi i casi il principio secondo il quale il perimetro di azione del sequestro deve essere parametrato al provvedimento ablativo definitivo, deve rilevarsi che la contestazione sollevata dai ricorrenti sembrerebbe essere legata al fatto che i Giudici del merito non avrebbero tenuto in adeguato conto della necessità di tutelare i diritti restitutori delle persone offese prevalenti sulle possibilità di confisca sanzione indicati dall'ultimo comma dell'art. 644 cod. pen In tale ottica non si vede di cosa abbia a dolersi parte ricorrente in questo momento processuale in quanto, come ha correttamente sottolineato il Tribunale, la questione della definitiva determinazione del profitto del reato e di quanto eventualmente in tutto od in parte spettante alle persone offese è comunque questione che dovrà essere risolta all'esito del giudizio di merito non essendo, al momento né concreto, né attuale, né azionato tale diritto delle persone offese, diritto che per ipotesi potrebbe anche non essere mai esercitato. La questione del riparto tra diritti risarcitori delle persone offese e quanto oggetto di sequestro a fine di confisca da parte dello Stato è questione pertanto che al momento non incide sulla validità del provvedimento cautelare reale in esame nel momento in cui l'ammontare delle somme sottoposte a vincolo non supera il profitto del reato ipotizzato. Da quanto sopra consegue il rigetto del ricorso in esame, con condanna della ricorrente al pagamento delle spese processuali. P.Q.M. Rigetta il ricorso e condanna la ricorrente al pagamento delle spese processuali.