Assetto di interessi contrattuali e meccanismo di eterointegrazione del regolamento negoziale

La riduzione dei tassi di interesse per i mutui antecedenti alla normativa sull’usura, l. n. 108/1996, ha lo scopo non di tutelare il contraente debole ma di riequilibrare gli effetti distorsivi dei precedenti assetti negoziali.

Così la Corte di Cassazione con la sentenza n. 21461/17 depositata il 15 settembre. Il caso. La vicenda, giunta sino all’attenzione della Suprema Corte, riguardava la applicazione dell’art. 4, L. n. 108/1996 cd. Legge Anti-usura. Si rammenta brevemente che questa norma sancisce la nullità delle clausole che prevedono degli interessi qualificabili come usurari. La conseguenza diretta è che il debitore, una volta appurato che la propria situazione rientra in quella prevista dalla normativa de qua , può impugnare il contratto stesso per ottenere la declaratoria di nullità della relativa clausola. Ebbene, nel caso di specie tutto aveva inizio quando un istituto di credito evocava in giudizio la amministrazione provinciale al fine di far accertare che gli interessi da quest'ultima dovuti, quale mutuataria di una determinata somma, erano quelli pattuiti col contratto concluso tra le parti. La convenuta, invece, chiedeva che venisse accertata la legittimità della riduzione dei tassi di interesse praticati proprio in base alla L. n. 108/1996. La conclusione della vicenda processuale vedeva il tribunale competente rigettare la domanda attrice con una sentenza che -a sua volta veniva confermata dalla Corte di Appello. Nello specifico, il giudice distrettuale riteneva che, benché non potesse ipotizzarsi la nullità sopravvenuta del contratto di mutuo, tuttavia, al rapporto era applicabile lo ius superveniens rappresentato dall'art. 1 d.l. n. 394/2000 convertito in L. n. 24/2001. La disciplina introdotta da tale normativa non mirava ad una migliore protezione del contraente debole nei rapporti di mutuo ma intendeva a riequilibrare gli effetti distorsivi derivanti dall'applicazione ai rapporti in corso della nuova legge sull'usura L. n. 108/1996 . Pertanto, la Corte di merito osservava che anche se non era possibile affermare che le disposizioni introdotte col decreto legge si estesero a tutti i contratti di mutuo -di cui fosse parte una pubblica amministrazione certamente era possibile condividere l'opinione secondo cui tale normativa trovasse applicazione anche con riguardo ai contratti di mutuo stipulati da una pubblica amministrazione che agisse con la capacità di diritto privato. Pertanto, l’istituto di credito ricorreva per cassazione facendo valere due motivi e. Il primo mirava a far riconoscere la invalidità del capo della sentenza afferente alla ritenuta infondatezza dell'eccezione precedentemente sollevata secondo cui l'art. 1, comma 2, d.l. n. 394/2000 si applicava solo ai contratti di mutuo stipulati dietro prestazione di una garanzia reale. Deduceva, ribadendone il principio, che la Banca d'Italia aveva dato precise istruzioni le quali costituivano fonte complementare di riferimento sia dei decreti ministeriali di classificazione dell'operazione per categorie omogenee sia, soprattutto, la effettuazione annuale della predetta classificazione con decreto del Ministro del Tesoro, sentiti la Banca d'Italia e l'Ufficio Italiano dei cambi. Rilevava, dunque, che le istruzioni della Banca d'Italia, nell'illustrare il contenuto della categoria dei mutui, precisassero che vi rientravano i finanziamenti oltre il breve termine che fossero assistiti, anche parzialmente, da garanzie reali. Ma tale eccezione non viene sposata dalla Cassazione la quale sottolinea come la norma secondo cui, ai fini dell'applicazione dell'art. 644 c.p. e dell'art 1815, II° comma, c.c., si intendono usurari gli interessi che superano il limite stabilito dalla legge nel momento in cui essi sono promessi o, comunque, convenuti, a qualunque titolo, indipendentemente dal momento del loro pagamento. Espongono gli Ermellini che la nuova disciplina tendeva a venire incontro a quella parte della clientela bancaria che si era trovata nella condizione di non poter beneficiare dell'abbassamento strutturale ed eccezionale dei tassi, determinatasi nell'ambito del processo di convergenza verso la moneta unica. Nelle intenzioni dichiarate della Presidenza del Consiglio, si trattava di una rivisitazione del costo dei mutui a tasso fisso, che doveva operare là dove il costo stesso fosse risultato superiore ad un parametro medio di mercato. In pratica, si era in presenza di un intervento che aveva diretta incidenza sull'assetto di interessi definito dalle parti e che si avvaleva di un meccanismo di eterointegrazione del regolamento negoziale, attraverso cui trova applicazione un tasso di interesse sostitutivo. In base all’univoco tenore letterale delle disposizioni, risultava che la sfera applicativa della norma fosse limitata ai mutui a tasso fisso. L'individuazione di tale figura giuridica va poi operata, secondo le intenzioni del legislatore, avendo riguardo alla classificazione delle operazioni per categorie omogenee effettuata annualmente con decreto del Ministro del Tesoro, sentiti la Banca d'Italia e l'Ufficio Italiano dei cambi. Al pari dei decreti ministeriali che lo avevano preceduto, il d.m. del 20 settembre del 2000, emesso poco prima dell'emanazione del decreto legge in esame, prendeva in considerazione quale autonoma categoria omogenea ai fini della rilevazione dei tassi effettivi globali medi, il mutuo, e ciò lo faceva senza operare differenziazione all'interno della nominata tipologia contrattuale. Pertanto, in assenza di alcuna distinzione tra mutui assistiti e non assistiti da garanzia reale, si deve ritenere che tutti i mutui -così come rientranti nel modello delineato dall'articolo 1813 c.c. fossero soggetti, se connotati dalla previsione di un piano di rimborso rateale a tasso fisso, alla disciplina introdotta con l'art. 1, comma 2, del D.L. n. 394/2000. Tra l'altro, osserva la Cassazione, la circostanza emerge dalla stessa formulazione di quest'ultima disposizione che, non a caso, menziona la categoria dei mutui senza operare ulteriori specificazioni, mostrando con ciò di prendere in considerazione la catalogazione delle operazioni attuata con i decreti ministeriali emessi con cadenza annuale ex art. 2, comma 2, L. n. 108/1996. Riduzione forzosa dei tassi di interesse Il secondo motivo fondante il ricorso lamentava la falsa applicazione della normativa di settore ed anche dell’art. 104 del Trattato dell'Unione Europea. L'istante, infatti, osservava che il richiamo, da parte dell’art. 1, comma 4, d.l. n. 394/2000, aveva lo scopo di escludere dalla riduzione forzosa dei tassi di interesse tutti i mutui, comunque, suscettibili di aumentare direttamente o indirettamente il debito pubblico e di incidere sul rapporto tra il deficit ed il prodotto interno lordo. Tanto in modo da evitare alla legge l'accusa di essere rivolta a mantenere artificiosamente, ed a spesa delle banche, l'equilibrio imposto dalla normativa europea. Aggiungeva che la parte mutuante originaria rientrava, all'epoca della stipulazione del contratto, nella categoria degli enti di diritto pubblico e che il contratto di mutuo era stato stipulato per il finanziamento di opere pubbliche ed impianti di pubblica utilità. Tanto bastava per sottrarlo all’applicazione della sanzione prevista dal citato comma 4. Ma la Cassazione non ritiene fondato neppure tale motivo atteso che le disposizioni legislative in materia di limiti di tassi di interesse non si applicano ai finanziamenti e prestiti, in essere alla data di entrata in vigore del decreto, concessi o ricevuti in applicazione di leggi speciali in materia di debito pubblico di cui all'art. 104 del Trattato sull'Unione europea. Tale norma -spiega la Suprema Corte impone ai Paesi Membri dell'Unione Europea di evitare disavanzi pubblici eccessivi, tuttavia, ciò non implica che ogni contratto di finanziamento di cui sia parte una pubblica amministrazione si sottragga alla disciplina di riduzione dei tassi interesse di cui al d.l. n. 394/2000. A tal proposito la Cassazione ritiene sufficiente osservare come, mentre il riferimento alle leggi speciali appena menzionate valga a circoscrivere l'ambito della eccezione legislativa, non tutti i contratti conclusi da enti pubblici siano soggette a uno statuto speciale, diverso da quello di diritto comune, e tanto meno ad una disciplina specificamente diretta al contenimento del disavanzo pubblico. Ne deriva l’integrale rigetto del ricorso, con le conseguenze di legge.

Corte di Cassazione, sez. I Civile, sentenza 27 aprile – 15 settembre 2017, n. 21461 Presidente Dogliotti – Relatore Falabella Fatti di causa 1. - Dexia Crediop s.p.a. evocava in giudizio l’Amministrazione provinciale di Viterbo al fine di far accertare che gli interessi dovuti da quest’ultima, quale mutuataria di una determinata somma, erano quelli pattuiti col contratto concluso dalle parti. La convenuta si costituiva e chiedeva che il Tribunale adito accertasse la legittimità della riduzione dei tassi di interesse praticata in base alla l. n. 108/1996. Il Tribunale di Roma rigettava la domanda attrice con sentenza poi confermata dalla Corte di appello in data 21 maggio 2012. 2. - Riteneva il giudice distrettuale che, benché non potessi ipotizzarsi la nullità sopravvenuta del contratto di mutuo, al rapporto era tuttavia applicabile lo jus superveniens , e, segnatamente, l’art. 1 d.l. n. 394/2000, convertito in l. n. 24/2001 tale disciplina, infatti, non mirava ad una migliore protezione del contraente debole nei rapporti di mutuo, ma intendeva riequilibrare gli effetti distorsivi derivanti dall’applicazione ai rapporti in corso della nuova legge sull’usura l. n. 108/1996 . Osservava inoltre la Corte di merito che non era possibile affermare che le disposizioni introdotte con il cit. d.l. n. 394/2000 si estendessero a tutti i contratti di mutuo di cui fosse parte una pubblica amministrazione, essendo tale soluzione interpretativa non solo divergente dalla lettera della norma ma, altresì, manifestamente esorbitante rispetto all’ intentio legis infatti il richiamo, operato dalla norma, alle leggi speciali sul debito pubblico imponeva di considerare quest’ultimo in senso restrittivo, avendo cioè riguardo alla disciplina del d.p.r. n. 398/2003 aveva quindi fondamento, a suo avviso, l’opinione secondo cui il d.l. n. 394/2000 trovasse applicazione anche con riguardo ai contratti di mutuo stipulati da una pubblica amministrazione che agisse con la capacità di diritto privato. 3. - Ricorre per cassazione Dexia Crediop s.p.a. facendo valere due motivi di impugnazione illustrati da memoria. Resiste con controricorso l’Amministrazione provinciale di Viterbo. Il pubblico ministero ha rassegnato le proprie conclusioni scritte. Ragioni della decisione 1. - Il primo motivo denuncia violazione e falsa applicazione dell’art. 1, comma 2, d.l. n. 394/2000, convertito in l. n. 24/2001, nonché dell’art. 2, comma 2, l. n. 108/1996. Ad essere censurato è il capo della sentenza afferente la ritenuta infondatezza dell’eccezione secondo cui l’art. 1, comma 2, d.l. n. 394/2000 si applicherebbe soltanto ai contratti di mutuo stipulati dietro prestazione di una garanzia reale. Sul punto sono invocate le istruzioni della Banca d’Italia segnatamente quelle in allegato al d.m. 24 settembre 1998 , le quali costituirebbero fonte complementare di riferimento sia dei decreti ministeriali di classificazione dell’operazione per categorie omogenee, sia, soprattutto, dell’art. 2, comma 2, l. n. 108/1996, secondo cui la predetta classificazione è effettuata annualmente con decreto del Ministro del tesoro sentiti la Banca d’Italia e l’Ufficio italiano dei cambi. Rileva, in particolare, il ricorrente che le istruzioni della Banca d’Italia, nell’illustrare il contenuto della categoria dei mutui, precisassero che vi rientravano i finanziamenti oltre il breve termine che fossero assistiti, anche parzialmente, da garanzie reali. Nel motivo è inoltre sottolineato come la soluzione interpretativa proposta risultasse conforme all’intento del legislatore quest’ultimo, da un lato, aveva tenuto in conto le erogazioni creditizie garantite da ipoteca, tradizionalmente utilizzate dalle famiglie, per l’edilizia abitativa, e dalle imprese, per il finanziamento a lungo termine dei comparti industriali dall’altro, aveva ritenuto di circoscrivere i benefici di revisione del tasso di interesse a tale categoria di prestiti, giudicata meritevole di particolare considerazione. 1.1. - Il motivo non ha fondamento. Viene in questione l’ambito applicativo dell’art. 1, comma 2, del d.l. n. 394/2000, convertito in l. n. 24/2001. Tale comma racchiude una previsione ulteriore rispetto a quella contenuta nella norma di interpretazione autentica di cui al comma 1 dello stesso articolo norma secondo cui ai fini dell’applicazione dell’art. 644 c.p. e dell’art. 1815, comma 2, c.c., si intendono usurari gli interessi che superano il limite stabilito dalla legge nel momento in cui essi sono promessi o comunque convenuti, a qualunque titolo, indipendentemente dal momento del loro pagamento. Stabilisce il predetto secondo comma In considerazione dell’eccezionale caduta dei tassi di interesse verificatasi in Europa e in Italia nel biennio 1998-1999, avente carattere strutturale, il tasso degli interessi pattuito nei finanziamenti non agevolati, stipulati nella forma di mutui a tasso fisso rientranti nella categoria dei mutui, individuata con il decreto del Ministro del tesoro, del bilancio e della programmazione economica previsto dall’articolo 2, comma 2, della legge 7 marzo 1996, n. 108, in essere alla data di entrata in vigore del presente decreto, è sostituito, salvo diversa pattuizione più favorevole per il debitore, dal tasso indicato al comma 3. Il tasso di sostituzione è altresì ridotto all’8 per cento con riferimento ai mutui ovvero a quote di mutuo di importo originario non superiore a 150 milioni di lire, o all’equivalente importo in valuta al cambio vigente al momento della stipulazione del contratto, accesi per l’acquisto o la costruzione di abitazioni, diverse da quelle rientranti nelle categorie catastali A/1, A/8 e A/9, per i quali spettano le detrazioni di cui alla lettera b del comma 1 e al comma 1-ter dell’articolo 13-bis del testo unico delle imposte sui redditi, approvato con decreto del Presidente della Repubblica 22 dicembre 1986, n. 917, e successive modificazioni. La sostituzione di cui al presente comma non ha efficacia novativa, non comporta spese a carico del mutuatario e si applica alle rate che scadono successivamente al 2 gennaio 2001 . Tale disciplina, come ricordato nella relazione governativa al disegno di legge di conversione del cit. d.l. n. 394/2000, tendeva a venire incontro a quella parte della clientela bancaria che si era trovata nella condizione di non poter beneficiare dell’abbassamento strutturale ed eccezionale dei tassi determinatasi nell’ambito del processo di convergenza verso la moneta unica si trattava, nelle intenzioni dichiarate dalla presidenza del consiglio, di una rivisitazione del costo dei mutui a tasso fisso, operante laddove il costo stesso fosse risultato superiore a un parametro medio di mercato. Ciò detto, si è in presenza di un intervento che ha diretta incidenza sull’assetto di interessi definito dalle parti e che si avvale di un meccanismo di eterointegrazione del regolamento negoziale, attraverso il quale trova applicazione un tasso di interesse sostitutivo. In base all’univoco tenore letterale del cit. art. 1, comma 2, la sfera applicativa della norma stessa risulta delimitata dai mutui a tasso fisso l’individuazione di tale figura giuridica va poi operata, secondo le indicazioni del legislatore, avendo riguardo alla classificazione delle operazioni per categorie omogenee effettuata annualmente con decreto del Ministro del tesoro, sentiti la Banca d’Italia e l’Ufficio italiano dei cambi, giusta l’art. 2, comma 2, l. n. 108 cit Al pari dei decreti ministeriali che lo avevano preceduto, il d.m. 20 settembre 2000, emesso poco prima dell’emanazione del decreto legge in esame, prendeva in considerazione, quale autonoma categoria omogenea, ai fini della rilevazione dei tassi effettivi globali medi, il mutuo e ciò faceva senza operare differenziazioni all’interno della nominata tipologia contrattuale. In assenza di alcuna distinzione tra mutui assistiti e non assistiti da garanzia reale, deve conseguentemente ritenersi che tutti i mutui, come rientranti nel modello delineato dall’art. 1813 c.c. fossero soggetti, se connotati dalla previsione di un piano di rimborso rateale a tasso fisso, alla disciplina introdotta col cit. art. 1, comma 2 d.l. n. 394/2000. Il che, va aggiunto, emerge dalla stessa formulazione di quest’ultima disposizione, la quale non a caso menziona la categoria dei mutui , senza operare ulteriori specificazioni, mostrando con ciò di prendere in considerazione la catalogazione delle operazioni attuata con i decreti ministeriali emessi con cadenza annuale a norma del cit. art. 2, comma 2, l. n. 108/1996. Né ha senso invocare, al riguardo, le istruzioni della Banca d’Italia recepite col d.m. 24 settembre 1998, visto che tale decreto, al di là della datazione - che precede di più di due anni il decreto legge che qui interessa - concerneva la rilevazione dei tassi di interesse effettivi globali ai fini della legge sull’usura, di cui è parola al primo comma dell’art. 2 l. n. 108/1996, e non la classificazione delle operazioni creditizie per categorie omogenee, di cui al comma 2 dello stesso articolo esso non riguardava, cioè, il provvedimento espressamente richiamato dal d.l. n. 394/2000. 2. - Il secondo mezzo lamenta violazione e falsa applicazione dell’art. 1, comma 2 e 4, d.l. n. 394/2000, convertito in l. n. 24/2001, nonché dell’art. 104 del Trattato dell’Unione Europea. Osserva l’istante che il richiamo, da parte del comma 4 del cit. art. 1 d.l. n. 394/2000, aveva lo scopo di escludere dalla riduzione forzosa dei tassi di interesse tutti i mutui comunque suscettibili di aumentare direttamente o indirettamente il debito pubblico e di incidere sul rapporto tra il deficit e il prodotto interno lordo, in modo da evitare alla legge l’accusa di essere rivolta a mantenere artificiosamente, e a spese delle banche, l’equilibrio imposto dalla normativa Europea. Aggiunge che la parte mutuante originaria il Consorzio di Credito per le Opere Pubbliche rientrava, all’epoca della stipulazione del contratto, nella categoria degli enti di diritto pubblico e che il contratto oggetto di causa, in considerazione della sua finalità e della qualifica soggettiva delle parti contraenti, era stato stipulato ai sensi della l. n. 238/1958 per il finanziamento di opere pubbliche e di impianti di pubblica utilità il che lo sottraeva all’applicazione dell’esenzione prevista dal comma 4 cit Infine, la ricorrente evidenzia che il tasso d’interesse applicato al mutuo non era stato liberamente negoziato tra le parti, ma imposto con decreto ministeriale, e che l’esclusione del beneficio dell’applicazione dei tassi sostitutivi per i mutui stipulati da soggetti non bisognosi di particolare tutela, come le pubbliche amministrazioni, rientrava nello schema della norma. 2.1. - Nemmeno tale motivo è fondato. Contempla il quarto comma dell’art. 1 d.l. n. 394/2000, che le disposizioni legislative in materia di limiti di tassi di interesse non si applichino ai finanziamenti ed ai prestiti, in essere alla data di entrata in vigore del decreto, concessi o ricevuti in applicazione di leggi speciali in materia di debito pubblico di cui all’articolo 104 del Trattato sull’Unione Europea norma, questa che impone ai Paesi membri dell’Unione di evitare disavanzi pubblici eccessivi. Come è intuitivo, ciò non implica che ogni contratto di finanziamento di cui sia parte una pubblica Amministrazione si sottragga alla disciplina di riduzione dei tassi di interesse di cui al d.l. n. 394 del 2000. È sufficiente osservare, in proposito, come, nel mentre il riferimento alle leggi speciali appena menzionate valga a circoscrivere l’ambito dell’eccezione legislativa, non tutti i contratti conclusi da enti pubblici siano soggetti a uno statuto speciale, diverso da quello di diritto comune, e tantomeno a una disciplina specificamente diretta al contenimento del disavanzo pubblico. La sentenza impugnata non tratta, poi, delle questioni sollevate nel corpo del motivo quella per cui il contratto sarebbe stato stipulato ai sensi della l. n. 238/1958 e quella per cui per cui il tasso d’interesse applicato al mutuo non sarebbe stato liberamente negoziato tra le parti, ma imposto con decreto ministeriale. In tal senso le censure sollevate risultano carenti di autosufficienza infatti, se con il ricorso per cassazione siano prospettate questioni di cui non vi sia cenno nella sentenza impugnata, è onere della parte ricorrente, al fine di evitarne una statuizione di inammissibilità per novità della censura, non solo di allegare l’avvenuta loro deduzione innanzi al giudice di merito, ma anche, in ossequio al principio di autosufficienza del ricorso stesso, di indicare in quale specifico atto del giudizio precedente lo abbia fatto, onde dar modo alla Suprema Corte di controllare ex actis la veridicità di tale asserzione prima di esaminare il merito della suddetta questione Cass. 18 ottobre 2013, n. 23675 cfr. pure Cass. 28 luglio 2008, n. 20518 Cass. 26 febbraio 2007, n. 4391 Cass. 12 luglio 2006, n. 14599 Cass. 2 febbraio 2006, n. 2270 . 3. - Il ricorso va allora respinto. 4. - Le spese del giudizio di cassazione gravano sulla ricorrente, siccome soccombente. P.Q.M. La Corte rigetta il ricorso condanna parte ricorrente al pagamento, in favore della parte controricorrente, delle spese del giudizio di legittimità, che liquida in Euro 2.500,00 per compensi, oltre alle spese forfettarie nella misura del 15%, agli esborsi liquidati in Euro 200,00, ed agli accessori di legge ai sensi dell’art. 13 comma 1 quater del d.P.R. n. 115 del 2002, inserito dall’art. 1, comma 17 della l. n. 228 del 2012, dà atto della sussistenza dei presupposti per il versamento, da parte della ricorrente, dell’ulteriore importo a titolo di contributo unificato pari a quello dovuto per il ricorso.